关于元江县2024年第二次财政预算调整方案（草案）的报告

来源：元江县财政局　时间：2024-12-25 10:23:05 点击率： 0 【打印】【关闭】

2024年12月18日在元江县第十八届人大常委会第26次会议上

元江县财政局局长李福强

主任、各位副主任，各位委员：

受县人民政府委托，我向县十八届人大常委会第26次会议作关于元江县2024年第二次财政预算调整方案（草案）的报告，请予审议。

一、预算调整政策和原则

（一）客观原因和政策支撑。为顺利推进债务化解工作、完成“军令状”综合财力任务目标，根据《中华人民共和国预算法》第七章第六十七条：“经全国人民代表大会批准的中央预算和经地方各级人民代表大会批准的地方各级预算，在执行中出现下列情况之一的，应当进行预算调整：需要增加或者减少预算总支出的、需要调入预算稳定调节基金的、需要调减预算安排的重点支出数额的、需要增加举借债务数额的”相关规定，同时省、市财政对我县一般公共预算收支规模作了明确要求，需要对元江县2024年财政预算进行二次调整。

（二）调整原则。1.应保尽保。围绕中央和省决策部署，积极落实积极财政政策，本次调整不影响“三保”预算，不影响“三保”保障；2.特定调整。本次调整旨在压降一般公共预算收支规模，将后续财政收支主要放在政府性基金科目，完成综合财力目标；3.专项调整。根据《玉溪市财政局关于下达2024年云南省地方政府再融资专项债券（十至十二期）转贷资金的通知》（玉财债〔2024〕39号），对2024年新增再融资专项债券资金26500万元进行专项调整。

二、2024年第一次财政预算调整情况

（一）一般公共预算收支情况。一般公共预算收入81841万元，同比增加46121万元、增长129.12%，其中：税收收入23000万元，同比增加466万元、增长2.07%；非税收入58841万元，同比增加45655万元、增长346.24%。一般公共预算支出235097万元，同比增加65532万元、增长38.65%。

（二）政府性基金预算收支情况。政府性基金预算收入33144万元，同比增加17395万元、增长110.45%，其中：土地出让收入32636万元，同比增加18637万元、增长133.13%。政府性基金预算支出67877万元，同比增加32516万元、增长91.95%。

三、2024年1—11月财政预算执行情况

（一）一般公共预算收支完成情况。一般公共预算收入完成50225万元，同比增收17504万元，增长53.49%，其中：税收收入完成22779万元，同比增收1375万元，增长6.42%；非税收入完成27446万元，同比增收16129万元，增长142.52%。一般公共预算支出完成169014万元，同比增支21926万元，增长14.91%。

（二）政府性基金预算收支完成情况。1—11月，全县实现政府性基金预算收入15615万元，同比增收4577万元、增长41.47%；政府性基金预算支出51284万元，同比增支3827万元、增长8.06%。

四、2024年第二次财政预算调整方案

（一）一般公共预算收支调整情况。一般公共预算收入调整为73000万元，比第一次调整预算数减少8841万元、调减10.8%，同比增加37280万元、增长104.37%（其中：税收收入调整为23000万元，与第一次调整预算数相同;非税收入调整为50000万元，比第一次调整预算数减少8841万元、调减15.03%，同比增加36814万元，增长279.19%。）；调减上级补助收入12580万元；调入资金调增4675万元；区域间转移性收入调减3041万元。以上比第一次调整预算数减少10946万元。一般公共预算支出调整为215000万元，比第一次调整预算数减少20097万元、调减8.55%、同比增加45435万元、增长26.8%；上解支出调增310万元。

调整后平衡情况。一般公共预算收入73000万元，转移性收入121790万元（其中：返还性收入4432万元、一般性转移支付收入94420万元、专项转移支付收入22938万元），从政府性基金预算调入4675万元，上年结余收入22976万元，债务转贷收入1600万元，预算稳定调节基金76万元，区域间转移性收入7010万元，收入合计231127万元；一般公共预算支出215000万元，上解支出11710万元，债务转贷支出4417万元，支出合计231127万元。调整后年末无结余，收支平衡。

（二）政府性基金预算收支调整情况。政府性基金收入调整为49059万元，比第一次调整预算数增加15915万元、增长48.02%，同比增加33310万元、增长211.51%，其中：土地出让收入48551万元，比第一次调整预算数增加15915万元、增长48.77%，同比增加34552万元、增长246.82%；转移性收入调整为69141万元，比第一次调整预算数增加26701万元，同比增加14088万元、增长25.59%，其中：政府性基金转移收入2321万元、债务转贷收入调整为65600万元、上年结余调整为1220万元。政府性基金支出调整为80309万元，比第一次调整预算数增加12432万元、增长18.32%，同比增加44948万元、增长127.11%；转移性支出调整为6121万元，比第一次调整预算数增加3184万元，调增108.41%，同比减少1700万元，下降21.74%（上解支出1446万元，比第一次调整预算数减少1491万元，调减50.77%，同比增加845万元，增长140.60%）；地方政府专项债务还本支出31770万元，比第一次调整预算数增加27000万元。

调整后平衡情况。政府性基金收入49059万元，转移性收入69141万元，收入总计118200万元；政府性基金支出80309万元，地方政府专项债务还本支出31770万元，转移性支出1446万元（上解支出1446万元），调出资金4675万元，支出总计118200万元。调整后年末无结余，收支平衡。

五、债券资金调整情况

（一）2024年新增专项债券26500万元。

1.《根据玉溪市财政局关于下达2024年云南省地方政府再融资专项债券（十至十二期）转贷资金的通知》（玉财债〔2024〕39号），2024年新增再融资专项债券资金26500万元，全部用于偿还存量隐性债务，其中元江县委党校搬迁建设项目2133万元；桥头村委会通畅工程库外项目37万元；大大线274万元；曼大线39万元；龙都路、都立路73万元；豆新线、勐仰坝路47万元；旧北泽路、新北泽路、新寨昆新线、麻力寨路85万元；郎台路103万元；甘尽线建制村通畅工程479万元；元江县农村公路“建养一体化”EPC项目5000万元；烧灰箐自然村公路123万元；麻力平路79万元；余查都路、潘垤路120万元；洼垤集镇至石屏小河底公路188万元；2014年曼来小学廉租房50万元；因远中心小学北泽小学教师廉租房78万元；垤霞小学教师廉租住房2万元；那诺中心小学C级危房改造8万元；那诺中心小学教学综合楼45万元；青龙厂小学学生宿舍建设项目46万元；元江民族中学2013年廉租房25万元；民族中学2011年廉租房19万元；元江县职业高级中学C级危房加固改造工程项目22万元；元江县第二中学校安工程36万元；元江二中教学楼8万元；元江县甘庄中学综合楼建设欠款24万元；东峨中学C级危房加固20万元；羊街中学学生宿舍楼建设项目2万元；羊街中学实验楼及学生宿舍校安加固工程22万元；咪哩中学C级加固改造项目90万元；羊岔街中心小学南溪小学学生宿舍楼65万元；元江县机关幼儿园教学综合楼143万元；元江县教育信息化数字化校园建设项目759万元；元江县马鹿箐水库除险加固工程124万元；元江县县城面山绿化造林水源保障工程76万元；烤烟生产流动资金134万元；元江县澧江镇卫生院业务用房及辅助设施建设项目38万元；元江县2012年烟叶生产基础设施建设因远镇清水河项目区、元江县2012年烟叶生产基础设施建设洼垤乡老茶己项目区、元江县2012年烟叶生产基础设施建设咪哩乡紫驼骆项目区26万元；元江县城3公里市政道路建设(一)200万元；元江县城3公里市政建设400万元；元江县2017年城市棚户区（城中村）改造建设项目7748万元；元江县滨江路建设项目7106万元；元江县滨江路建设项目404万元。

（二）政府债务余额情况。

2024年第一次调整预算，元江县政府债务余额356728.09万元，其中：一般债务100472.38万元、专项债务256255.71万元。2024年12月新增专项债务26500万元（再融资专项债券资金26500万元）。预计2024年末政府性债务余额383228.09万元，其中：一般债务100472.38万元、专项债务282755.71万元。