元江县民政局2022年度部门预算执行情况和其他财政收支情况审计结果 （二○二三年十二月一日公告）
根据《中华人民共和国审计法》第十八条的规定，元江县审计局派出审计组，自2023年2月22日至5月12日，对元江县民政局2022年度部门预算执行情况和其他财政收支情况进行了审计，并延伸审计抽查了元江县殡葬管理所。 一、基本情况 元江县民政局是元江县人民政府工作部门，属县级财政一级预算单位，内设机构4个，核定行政编制9名，实有行政人员8名，下设事业单位4个，核定事业编制16名，实有事业人员14名。 元江县民政局2022年度部门预算批复3702.59万元，年度调整预算11.50万元，2022年度部门决算报表收入总计5982.72万元，支出总计6056.94万元，年初结转结余资金74.22万元，2022年度部门决算报表收入大于预算数2280.13万元，支出大于预算数 2354.35万元。 二、审计发现的主要问题 （一）在往来中核算收支，导致决算报表反映不实1.35万元； （二）对原始凭证审核不严； （三）公务接待管理不规范； （四）未按规定标准发放60名老年人高龄保健补助，少发补助资金0.3万元； （五）少记固定资产388.41万元； （六）拖欠中小企业账款176.82万元； （七）其他应关注事项 1.公建民营项目受让方未按合同约定提供银行保函； 2.老年公寓公建民营项目受让方投资率偏低。 三、审计处理情况及建议 对上述问题，元江县审计局已按照国家法律、法规的规定，及时出具了审计报告。 对在往来中核算收支，导致决算报表反映不实1.35万元的问题，要求严格按规定进行管理核算，确保财务数据真实、准确的处理；对原始凭证审核不严的问题，要求加强对会计原始凭证的审核管理，严格执行会计管理规定要求的处理；对公务接待管理不规范的问题，要求严格执行公务接待管理规定，规范公务接待行为的处理；对未按规定标准发放60名老年人高龄保健补助，少发补助资金0.3万元，以及少记固定资产388.41万元的问题，已在元江县民政局党组书记、局长陈磊同志经济责任审计报告中处理；对拖欠中小企业账款176.82万元的问题，要求县民政局应积极筹措资金，尽快兑现拖欠账款的处理；对公建民营项目受让方未按合同约定提供银行保函的关注事项，建议县民政局督促受让方全面履行合同义务，及时提供银行保函；对老年公寓公建民营项目受让方投资率偏低的关注事项，建议县民政局督促受让方全面履行合同约定，加快投资进度，按要求完成投资。 针对审计发现的问题，审计建议：加强财务核算管理，严格按照实际发生的经济业务事项进行会计核算，正确使用经济分类科目，完整记录固定资产价值等信息，确保决算数据真实准确；强化财务收支管理和监督，进一步制定和完善财务报账审批程序，严格审核支出单据，确保支出事项合法、合规。 四、审计发现问题的整改情况 对审计发现的上述问题，元江县民政局高度重视，及时制定整改措施，除拖欠中小企业账款176.82万元尚未整改，其余问题已完成整改。
|
